מחלקת תכנון משפחתי ובין־דורי
תכנון משפחתי ובין־דורי
ליווי משפטי בהסדרת נכסים, זכויות והחלטות בתוך המשפחה ובהיערכות לעתיד – תוך חיבור, במקרים המתאימים, לנכסי מקרקעין ולהיבטי מיסוי המקרקעין הנלווים להם.
החלטות הנוגעות לרכוש המשפחתי, לבני זוג, להעברת נכסים בין דורות, לצוואות ולניהול ענייניו של אדם בעתיד אינן מתקבלות רק כאשר מתעוררת בעיה.
במקרים רבים דווקא תכנון מוקדם מאפשר להסדיר מראש את רצון הצדדים, לקבוע מנגנונים ברורים, להבין את ההשלכות המשפטיות והמיסויות ולצמצם אי־ודאות ומחלוקות בעתיד.
תכנון משפחתי ובין־דורי עשוי לכלול שאלות הנוגעות לבעלות בנכסים, חלוקת רכוש בין בני זוג, העברת נכסים בין קרובים, חלוקת עיזבון בין יורשים, הוראות בצוואה, מינוי מיופה כוח לעתיד והשלכות מס הנובעות מפעולות שונות.
כאשר חלק משמעותי מההון המשפחתי מצוי בנדל״ן, חשוב במיוחד לבחון את התכנון המשפחתי לצד היבטי המקרקעין ומיסוי המקרקעין.
שירותי מחלקת תכנון משפחתי ובין־דורי
- הסכמי ממוןעריכת הסכמי ממון והסדרת היחסים הרכושיים בין בני זוג, בהתאם לנכסים, לזכויות ולהסכמות ביניהם.
- ייפוי כוח מתמשךליווי משפטי בעריכת ייפוי כוח מתמשך המאפשר לאדם לתכנן מראש מי יטפל בענייניו וכיצד יתקבלו החלטות עבורו בעתיד אם לא יוכל לעשות זאת בעצמו.
- צוואות וירושותעריכת צוואות בהתאם לרצונו של המצווה, למבנה המשפחה ולנכסים, וכן טיפול בהליכי ירושה, צווי ירושה, צווי קיום צוואה ורישום זכויות לאחר פטירה.
- הסכמי חלוקת עיזבוןליווי יורשים המבקשים לחלק ביניהם את נכסי העיזבון באופן שונה מהחלוקה על פי דין או מהחלוקה שנקבעה בצוואה.
- העברה ללא תמורהליווי משפטי ומיסויי בהעברת זכויות במקרקעין ללא תמורה, לרבות העברות בין קרובים – משלב בחינת העסקה והשלכות מס השבח ומס הרכישה ועד לדיווח ולהשלמת רישום הזכויות.
מתי נכון לפנות?
מומלץ לפנות כאשר:
- בני זוג מבקשים להסדיר מראש את יחסיהם הרכושיים
- אדם מבקש לערוך או לעדכן צוואה
- מבקשים להיערך מראש באמצעות ייפוי כוח מתמשך
- נשקלת העברת נכס או דירה לילדים או לקרובים
- קיימים מספר נכסים ורוצים לתכנן את העברתם לדור הבא
- יורשים מבקשים לחלק ביניהם את נכסי העיזבון באופן שונה
- קיימים נכסי מקרקעין שהתקבלו בירושה ונדרש להסדיר את רישומם
- מבקשים להבין מראש את ההשלכות המשפטיות והמיסויות של פעולה בתוך המשפחה
ככל שהתכנון נעשה בשלב מוקדם יותר, ניתן לבחון את החלופות הקיימות ולהתאים את ההסדרים לנסיבות המשפחה ולרצון הצדדים.
תכנון מותאם אישית
אין מבנה משפחתי אחד ואין פתרון משפטי או מיסויי אחד שמתאים לכולם.
משפחה המחזיקה דירה אחת אינה דומה למשפחה המחזיקה במספר נכסים; משפחה שבה הילדים כבר מחזיקים בנכסים אינה בהכרח דומה למשפחה שבה מבקשים להעביר להם נכסים בעתיד; וגם מטרותיהם של בני זוג בפרק ראשון עשויות להיות שונות מבני זוג בפרק ב׳.
לכן אנו בוחנים את מטרות הלקוח, מבנה המשפחה, הנכסים והזכויות הקיימות ומסייעים להתאים את הכלים המשפטיים למקרה הספציפי.
תכנון משפחתי, נדל״ן ומיסוי מקרקעין תחת קורת גג אחת
אחד היתרונות המרכזיים של המשרד הוא היכולת לשלב בין התכנון המשפחתי והבין־דורי לבין ההיבטים המשפטיים, הקנייניים והמיסויים של נכסי המקרקעין.
הסכם ממון, העברה ללא תמורה, צוואה או הסכם חלוקת עיזבון עשויים להשפיע על אופן הבעלות בנכסים ועל פעולות שיבוצעו בהם בעתיד. כאשר קיימים נכסי מקרקעין, חשוב לבחון גם את השלכות מיסוי המקרקעין ואת אופן רישום הזכויות.
מחלקת התכנון המשפחתי והבין־דורי פועלת בשילוב עם מחלקת הנדל״ן ועם מחלקת מיסוי המקרקעין, כך שבמקרים המתאימים ניתן לבחון את התמונה המשפחתית, המשפטית, הקניינית והמיסויית כמכלול אחד.
משרד MAS – שוש מדר עורכי דין בהובלת עו״ד שוש מדר (ושמאית מקרקעין), בעלת למעלה מ-25 שנות ניסיון, בכירה לשעבר במיסוי מקרקעין וברשות מקרקעי ישראל, מעניק ללקוחותיו ליווי המשלב בין התכנון המשפחתי לבין נכסי המקרקעין, הזכויות והשלכות המס.
כאשר חלק משמעותי מההון המשפחתי מצוי בנדל״ן, השילוב בין משפט, מיסוי מקרקעין ושמאות מאפשר לבחון את ההחלטות לא רק ברמת המסמך המשפטי, אלא גם כחלק מהתמונה הרחבה וההשלכות.
- בכירה לשעבר במיסוי מקרקעין
- שמאית מחוזית לשעבר ברשות מקרקעי ישראל
- עורכת דין ושמאית מקרקעין
- למעלה מ־25 שנות ניסיון
שאלות נפוצות
לא. כלים אלה נועדו לתכנון מוקדם, ולעיתים נכון לערוך אותם דווקא כאשר האדם פעיל, עצמאי ויכול לקבל החלטות באופן מלא ומסודר.
צוואה קובעת כיצד יחולק רכושו של אדם לאחר פטירתו. העברה ללא תמורה מתבצעת בחייו של אדם ומעבירה את הזכות במסגרת עסקה.
כן. דווקא כאשר אחד מבני הזוג מגיע לקשר עם נכס, זכויות או הון קודמים, עשוי להיות מקום להסדיר מראש את ההבנות והיחסים הרכושיים בין בני הזוג.
כאשר ההסדר המשפחתי כולל נכסי מקרקעין, ניתן במקרים המתאימים לשלב את הטיפול המשפטי עם בחינת השלכות מיסוי המקרקעין, בהתאם לסוג הפעולה ולנסיבות.
השורה התחתונה שלכם היא המטרה העליונה שלנו
רוצים להסדיר את הנכסים, הזכויות וההחלטות המשפחתיות לעתיד? תכנון מוקדם יכול לסייע ליצור בהירות, להתאים את ההסדרים לרצונכם ולבחון מראש את ההשלכות המשפטיות והמיסויות.
פנו אלינו לשיחת היכרות ראשונית ונבחן את מבנה המשפחה, הנכסים והמטרות שלכם ואת הכלים המשפטיים המתאימים להסדרתם.
